2021年度部门决算

2021年度部门决算分析报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．根据中共淄博市委淄博市人民政府《关于调整优化部分功能区管理范围和机构设置促进高质量发展的意见》要求，整合原市国土资源局经开区分局、原市规划局经开区分局的职责，以及淄博经济开发区管委会承担的林业管理、组织实施主体功能区规划、水资源调查和确权登记管理，草原（地）资源调查、确权登记和保护、监督管理，自然保护区、风景名胜区管理等职责，组建淄博市自然资源局经济开发区分局，作为市自然资源局派出机构，规格正科级。

2．根据中共淄博市委机构编制委员会《关于对淄博市自然资源局及其分局进行更名的通知》（淄编〔2020〕57号）文件，淄博市自然资源局经济开发区分局更名为淄博市自然资源和规划局经济开发区分局。

3．本单位在职人员共18人，2020年在职人员13人，2021年度调入6人，退休1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

  全年共收入64015万元。其中不动产登记费66万元，土地出让收入63949万元。

二、收入支出预算执行情况分析

(一）收入支出预算安排情况。

本年度预算收入3654600元，上年度预算收入数1678200元，预算收入增加117.77%；

本年度预算支出3654600元，上年度预算支出1678200元，预算支出增加117.77%；

（二）收入支出预算执行情况。

2021年度财政拨款收入3016006.29元，上年度财政拨款收入1997284.1元，比上年增加51.01%

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2021年度预算收入3654600元，决算支出3016006.29元，预决算差异638593.71元，主要差异为项目支出，年初项目预算金额1052800元，决算项目支出共计294578元，自然资源规划及管理项目支出114578元；自然资源利用与保护120000元；自然资源调查与确权登记60000元，预决算差异758222元；人员经费预算金额2225200元，决算数据2387281.9元，预决算差异162081.9元；

2．收入支出结构分析。

（1）本年度基本支出收入2721428.29，占总收入的90.23%，其中人员经费2387281.9元，公用经费334146.39元；项目支出收入294578元，占总收入的9.77%；

（2）因行政区域范围增大，本年度收入3016006.29元，上年度收入1997284.1元，收入比上年增加51.01%；

（3）本年度支出3016006.29元，上年度支出1997284.1元，支出比上年增加51.01%，其中上年度人员经费1541084.1元，比上年增加73.58%，上年度公用经费26700元，比上年增加54.91%；

（4）项目收入上年度429500元，本年度294578元，比去年减少31.41%，粮油事务审批指标有误，项目经费未及时到账。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：因行政区域范围增大，公务用车运行维护费比上年增加2735.17元，增幅27.35%。

（2）会议费支出情况：本年度无会议费支出。

4.财政拨款收入、支出分析。

本年度财政拨款收入3016006.29元，支出3016006.29元，其中人员经费2387281.9元，公用经费334146.39元；项目收入294578元，支出294578元，其中自然资源规划及管理项目支出114578元；自然资源利用与保护120000元；自然资源调查与确权登记60000元；

（三）年末结转和结余情况。

1．本年度无财政拨款结转结余资金。

（四）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

已按预算编制绩效目标完成。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

严格按照财务规定，建立财务管理内部控制制度体系；严格执行财经纪律，认真履行岗位职责；严把支出审批关，保证了会计资料的真实性。认真按照财政规定执行绩效管理制度，高标准、高质量完成年度决算工作，确保数据的真实性。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
    按市财政要求公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%